Что такое краткосрочные займы

Кредитование на короткие сроки является самым востребованным. В этом случае чаще всего прибегают к краткосрочным займам, так как банки не любят выдавать ссуды на короткое время из-за особенностей бизнеса.

Компаниям такие займы позволяют проводить крупные сделки и увеличивать оборот, а частным лицам совершать крупные покупки и решать другие проблемы.

Что это такое

С юридической точки зрения займы – это передача в собственность заемщика от кредитора денежных средств или другого имущества с обязательным условием возврата и возможной выплатой процентов.

Важно! Заем бывает денежным и вещевым. Допускается передача в долг только тех предметов, которые имеют родовые признаки, но не имеют индивидуальных. Передать партию рельс при займе можно, а предоставить его автомобилями зарегистрированными в ГАИ нельзя.

Существует множество классификаций займов по различным признакам:

• срок;
• обеспечение;
• наличие процентов.

По сроку все займы разделяются на следующие категории: бессрочные, долгосрочные, краткосрочные и долгосрочные. Из-за нестабильной ситуации в экономике большинство клиентов предпочитают не рисковать и оформляют только краткосрочные займы.

Они имеют небольшой срок кредитования и для длительного инвестирования не подходят. Их в большинстве случаев не получится для длительных инвестиций, например, покупки недвижимости или приобретения дорогостоящего оборудования.

Важно знать, какой займ считается краткосрочным. С точки зрения законодательства и бухгалтерского учета к этой категории относятся только ссуды, которые необходимо погасить в срок, не превышающий 1 года с момента подписания договора.

По наличию обеспечения займы могут быть четырех видов:

• без обеспечения;
• с залогом;
• с поручителями;
• со смешанным обеспечением в виде залога и поручительства.

На практике краткосрочный заем выдается часто без обеспечения или с залогом. Поручительство используется крайне редко.

По наличию процентов выделяют возмездные и беспроцентные займы. В первом случае за пользование средствами заимодателя ему необходимо выплачивать вознаграждение, а во втором – нет.

Видео: Краткосрочные кредиты

Условия предоставления

Российское законодательство позволяет самостоятельно заемщикам определять условия предоставления займов самостоятельно. Они могут существенно отличаться в зависимости от того, кто выступает кредитором.

Рассмотрим, кто может выдать краткосрочный заем:

• специализированные кредитные организации;
• любые юридические лица;
• частные инвесторы, в том числе учредители компании.

Самый распространенный способ получения краткосрочного займа заключается в обращении в специализированные компании или кредитно-потребительский кооперативы. Эти организации выдают займы на коммерческой основе, но отличаются от банков более мягкими требованиями и простыми условиями.

Приведем список условий, на которые надо обратить внимание заемщику:

• ставка, срок погашения, возможная сумма;
• обеспечение;
• цели;
• порядок выплат, условия досрочного погашения и штрафы.

Наиболее важным для заемщика является стоимость займа, его продолжительность и сумма, которую готова предоставить компания. Эти условия оговариваются в документах и такую информацию легко найти на сайте выбранной организации, а пример можно скачать здесь.

Займы могут предоставляться без обеспечения, но при крупных суммах микрофинансовые компании предпочитают перестраховываться и требовать обязательного предоставления залога. При кредитовании у частных лиц или аффилированных организаций обеспечение обычно не требуется совсем.

Выдается заем обычно на любые цели, что позволяет клиенту самому решать, куда пойдут полученные средства. Но целевые займы имеют обычно более привлекательные ставки, хотя и значительно сложнее в оформление.

Особое внимание стоит уделить тому как необходимо выплачивать заем и возможность досрочного погашения, если она может потребоваться. Нелишним будет изучить и раздел со штрафами за просрочку.

Важно! Досрочное погашение займа возможно только при наличии согласия заимодавца и в строгом соответствии с условиями заключенного договора.

Выгоды и сроки

Максимальный срок, на который может быть предоставлен краткосрочный заем не может превышать 1 года. За это время его необходимо погасить или оформить к договору дополнительное соглашение, переведя заем в долгосрочные.

Выгода от получения займа заключается в возможности быстрого получения необходимой суммы. Получить их значительно проще, чем кредит в банке, а документов потребуется значительно меньше.

Еще одна особенность займов порадует потенциального заемщика. Они обычно оформляются очень быстро, особенно если речь идет о краткосрочных займах на небольшие суммы. Некоторые из компаний большую часть процедуры позволяют провести онлайн. Это также ускоряет процесс оформления.

Сравнительные характеристики МФО, выдающих краткосрочные займы

Каждая компания, выдающая займы на постоянной и коммерческой основе, имеет свои особенности. Предложения различаются не только ставками и сроками или суммами, но и доступностью для определенных групп заемщиков или целями кредитования, способами оформления и т. д.

Таблица. Сравнение некоторых популярных МФО, выдающих краткосрочные займы.

Компания	Ставка	Сроки	Суммы, руб	Особенности
Финотдел	4-9% в месяц	1-12 месяцев, для постоянных заемщиков доступны долгосрочные займы до 2-х лет	50000-1000000, первые займы до 300000 р.	Кредитование только организаций и ИП
Деньги взаймы	0,5-1,8% в день	14-365 дней	10000-200000	Доступно только частным лицам
Маяк	0,25-2%	7-728 дн.	1000-300000, больше при наличии залога	Множество программ кредитования, но большинство доступны только жителям Москвы и Ярославля
MoneyMan	0,59-1,45%	5-182 дн.	1500-50000	Полностью онлайн оформление для частных лиц

Какие нужны документы

Для получения займов пакет документов обычно достаточно небольшой. Частному лицу, прежде всего, понадобится паспорт, а организации полный комплект учредительных документов, состоящий из свидетельств ОГРН, ИНН, Устава, решений о создании и назначении директора и главного бухгалтера, выписки из реестра.

В некоторых случаях компании требуют у частного лица еще один документ, например, СНИЛС, чтобы убедиться в том, что имеют дело именно с заемщиком. При наличии залога на него понадобятся все бумаги, подтверждающие собственность.

Образец договора

Договор займа в большинстве случаев необходимо обязательно заключать в письменной форме. При этом, если частное лицо в долг берет относительно небольшую сумму, то подписать документы можно онлайн с помощью СМС-кодов на сайте микрофинансовой организации и не требуется посещать офис.

Рассмотрим основные положения договора, которые обязательно должны в нем присутствовать:

• срок и сумма;
• наличие процентов и порядок их уплаты;
• обеспечение и цели, если заем выдается для решения определенных задач или требуется предоставление залога.

Дополнительные условия стороны соглашения оговаривают индивидуально и должны внести в договор. Скачать образец документа можно здесь.

Важно! Договор займа является реальным. Это означает, что в силу он вступает только после передачи денег заемщику.

Беспроцентный и процентный

В классификации видов займов по наличию процентов выделяют две категории:             

• возмездные;
• беспроцентные.

Возмездный заем подразумевает обязательную уплату процентов за пользование денежными средствами или имуществом. Беспроцентный заем предусматривает получение денежных средств без необходимости платить вознаграждение заимодавцу.

Важно! Денежный заем считается процентным, если в договоре явно не указано иное. При отсутствии информации о процентах, они считаются по ставке рефинансирования ЦБ и должны выплачиваться каждый месяц.

Образец договора беспроцентного займа

Беспроцентные займы заключаются чаще всего между дружественными организациями и частными лицами. Чаще всего этот тип займов используется для оказания финансовой помощи компании владельцами бизнеса или другими организациями, входящими в группу и имеющими общих собственников.

Главное отличие договора беспроцентного займа в обязательном наличии соответствующего пункта в документе. Для ознакомления рекомендуем загрузить образец договора беспроцентного займа здесь.

Как перевести краткосрочный займ в долгосрочный и наоборот

При  необходимости можно перевести краткосрочный заем в долгосрочный и наоборот, путем подписания дополнительного соглашения. Делается это в случаях, когда из-за изменившейся ситуации заемщик не может вовремя погасить долг или наоборот хочет рассчитаться быстрее. Такое соглашение может быть подписано только при согласии обеих сторон договора.

Для юридических лиц

Любые организации могут взять денежные средства или другие вещи в долг по договору займа. Но необходимо помнить, что юридические лица обязательно ведут бухучет и для правильного проведения сделки надо уделить некоторое внимание тексту договора.

В ряде случаев при займах от учредителей имеет смысл заключение договора бессрочного займа, позволяющего избежать лишних претензий налоговой и возвращать деньги только при наличии требования.

Стоит обратить внимание, что сделки наличными для юридических лиц ограничены суммой в 100000 рублей. Чтобы не получить штрафов от налоговой лучше получать и возвращать заем через расчетный счет организации.

Налоговый учет

Получение займа не признается доходом, даже когда заем выдан на беспроцентной основе. Возврат долга также нельзя отнести к расходам. Эти суммы не учитываются при расчете базы для начисления налога на прибыль.

Проценты заемщик может отнести к внереализационным расходам и уменьшить на эту сумму базу для налогообложения. Заимодавец должен с процентов платить соответствующие налоги, которые зависят от применяемой им формы налогообложения. Частные лица платят с полученной от процентов прибыли НДФЛ.

Бухгалтерский учет

В бухгалтерском учете краткосрочные займы учитываются на счете 66. В бухучете основная сумма отражается как кредиторская задолженность. Отразить поступление денег необходимо в день их фактического прихода на расчетный счет или в кассу организации.

Проценты учитываются как прочие расходы на счете 91/2 и по мере их начисления делаются соответствующие проводки.

Краткосрочные займы удобный способ получить в долг необходимую сумму. Они активно используются организациями и частными лицами. Но стоит уделять особое внимание договору, чтобы избежать негативных последствий и налоговых рисков.