Краткосрочные кредиты и займы

В России наибольшей популярностью пользуются краткосрочные кредиты и займы. Населению они позволяют приобрести необходимые товары, например, бытовую технику или оплатить обучение.

Организации, полученные таким способом средства, направляют на нужды текущей деятельности. Небольшой срок позволяет уменьшить переплату и не увязнуть в долгах.

Ссуды на небольшой период

Брать в долг деньги или другие вещи сегодня приходится многим частным лицам и организациям. Без этого невозможно поддерживать развитие компании или покупка дорогостоящих вещей и оплата обучения или лечения большинством населения.

Краткосрочные кредиты и займы – это ссуды, которые погасить необходимо за небольшое время. По общим правилам к ним относятся все задолженности, которые необходимо погасить в течение года.

Многие считают, что кредиты и займы – это одно и то же, только названное по-разному. На самом деле ситуация несколько иная. Кредиты выдают в основном банки, они подразумевают обязательную уплату процентов. Некоторое исключение из этого правила могут составить коммерческие кредиты, которые представляют собой простую отсрочку платежа.

Займы могут быть предоставлены любой организацией или частным лицом. По условиям договора займа кредитор передает в собственность или управления денежные средства или другие вещи с условием обязательного возврата. При этом может быть предусмотрена уплата процентов.

Рассмотрим основные различия кредитов и займов в следующей таблице.

Параметр	Кредит	Займ
Кредитор	Банк или другая кредитная организация, имеющая лицензию ЦБ РФ	Любое юридическое или физическое лицо
Зависимость процентов	От ставки рефинансирования	От договоренности сторон, может быть заключен договор беспроцентного займа
Предмет договора	Только деньги	Деньги или вещи
Оформление в письменной форме	Обязательно	Не требуется в обязательном порядке

Видео: Учет краткосрочных денег в 1С

Условия предоставления

Каждый банк самостоятельно разрабатывает условия выдачи кредитов, в случае займа конкретные условия определяются договоренностью сторон.

Рассмотрим, на какие условия следует обратить обязательное внимание при заключении договора на кредит или заем:

• цели;
• обеспечение;
• ставки, сроки, сумма;
• возможность досрочного погашения;
• обязательные комиссии и заключение дополнительных договоров, например, на страхование.

Все ссуды можно разделить на те, которые выдаются на определенные цели и нецелевые. В первом случае расходовать деньги можно только на указанные в договоре товары и услуги, например, оплату учебы или покупку необходимых для производства материалов. В случае нецелевого кредита или займа клиент сам решает, куда потратить деньги.

Обеспечением по кредитам и займам могут выступать поручители, гаранты и залог. В каждом конкретном случае организация или человек, выдающий заем, могут ограничить список того, чем может быть обеспечена ссуда.

Возможность досрочного погашения важна для частных клиентов, которые хотят сэкономить, при возникновении вариантов рассчитаться быстрее.

Организациям, особенно при целевом кредитовании эта возможность также очень важна. Иначе может возникнуть ситуация, когда деньги, полученные от сделки, лежат мертвым грузом после того, как поступили на счет. Так как момент оплаты долга еще не наступил, а целевой характер ссуды не позволяет их использовать.

Выгоды и сроки

Обычно под краткосрочными займами и кредитами подразумеваются ссуды на период до одного года. Некоторые банки этот срок увеличивают, к таким кредитным учреждениям относиться, например, Сбербанк.

Заемщикам небольшие сроки позволяют экономить на переплате и при этом решать проблему, требующую дополнительного финансового вливания. Кредитору краткосрочное кредитование выгодно за счет более высоких ставок и быстрой оборачиваемости средств.

Подготовка документов

Перед тем, как заключить договор на заем или кредит, заемщик обязан подготовить пакет документов. В него входят документы самого заемщика, а также все необходимое для оформления обеспечения.

Рассмотрим, какие документы потребуются частному лицу для оформления займа:

• паспорт;
• второй документ, например, ИНН, СНИЛС;
• справка с места работы (при необходимости);
• другие документы, если требуются.

Набор документов для юридических лиц будет значительно шире, рассмотрим основные бумаги, входящие в него:

• свидетельство о гос. регистрации, ИНН;
• Устав;
• выписка из реестра;
• паспорт и другие документы директора.

Если заем оформляется с залогом, то дополнительно потребуется представить документы на имущество. Для автотранспорта хватит ПТС и свидетельства о регистрации транспортного средства. В случае с недвижимость нужны будут все бумаги подтверждающие собственность, кадастровый паспорт и т. д.

Образец договора

В каждом конкретном договоре необходимо учесть интересы обеих сторон.

С этим вопросом следует обращаться к юристам, в статье же рассмотрим, чему следует уделить особое внимание:

• сумма, она обязательно должна быть указана в денежном выражении, даже если заем предоставляется вещами;
• срок кредитования;
• процентная ставка, если займ беспроцентный, то об этом также следует упомянуть в договоре;
• обеспечение, при необходимости залога или поручителей об этом должно быть упомянуто в договоре;
• цели;
• условия погашения.

Можно выделить несколько категорий займов, каждая из которых имеет свои особенности и отличается в договорах, это:

• беспроцентные;
• краткосрочные;
• процентные.

Беспроцентного

Основная особенность беспроцентного займа – отсутствие платы за использование чужих денежных средств. Часто этой возможностью пользуются учредители, предоставляющие средства для развития собственного предприятия.

Несмотря на то что беспроцентный займ не требует уплату процентов, его необходимо обязательно выплачивать. Иначе займодавец может обратить в суд и взыскать все издержки.

Образец договора беспроцентного займа можно загрузить здесь.

Краткосрочного

Кредитование на короткие сроки особенно популярно в период сложной экономической ситуации, когда длительные кредиты сложно планировать. Небольшой период кредитования позволяет также уменьшить переплату.

Краткосрочный заем – это ссуда на период, не превышающий 1 года, которая обычно расходуется на текущие нужды. Пример договора такого займа можно загрузить здесь.

Процентный

Самый распространенный вид займов с уплатой процентов. Предоставлением их занимаются разнообразные микрофинансовые организации и кредитные кооперативы. Он заключается на определенный срок и подразумевает получение прибыли займодавцем за счет процентов.

Важно! Часто займы в МФО обходятся значительно дороже банковских кредитов, к этому надо быть готовым заранее.

Обязательно в договоре указывается конкретное значение процентной ставки или формула для ее вычисления.

Скачать образец договора можно по этой ссылке.

Как перевести краткосрочный займ в долгосрочный и наоборот

Перевести краткосрочный заем в долгосрочный можно просто продлив его. Если до срока погашения остается более одного года, то он автоматически становиться долгосрочным и подлежит учету юридическим лицом, как долгосрочная задолженность.

Наоборот, при сокращении оставшегося срока заем может стать краткосрочным. Происходит это если до срока погашения остается меньше 365 дней.

Для юридических лиц

Пользоваться займами и кредитами могут не только физические лица, но и компании. Им это позволяет пополнить оборотные средства, приобрести необходимые материалы и оборудование. Выдать ссуду юридическому лицу могут банки, частные лица и специализированные организации, например, МФО.

В некоторых случаях заем может быть выдан любым юридическим лицом, например, поставщик может предоставить таким образом товар с отсрочкой платежа. Очень часто прибегают к займам у учредителей. Это актуально на первоначальном этапе ведения бизнеса для пополнения оборотных активов.

Налоговый учет

Все расчеты юридических лиц подлежат налоговому учету. Порядок, величина и порядок их начисления и уплаты обязательно должны быть указаны в договоре. Согласно постановлениям Центрального банка, если порядок расчетов не прописан, то используется формула простых процентов.

Особенность учета процентов в расходах организации прописана в статье 269 Налогового Кодекса. Важным условием для включения процентов в сумму для уменьшения налогов являться требование о том, что они не должны существенно отклоняться от средних значений.

Краткосрочный кредит

Краткосрочный кредит юридические лица берут для того, чтобы приобрести материалы или товары. Рассчитаться по нему необходимо максимум за один год. В случае продления такая ссуда перейдет в долгосрочные задолженности и придется вносить изменения в бухгалтерскую отчетность организации.

Классификация

Кредиты и займы для юридических лиц классифицируют по сроку и способу предоставления. Каждая классификация применяется для описания конкретного условия ссуды.

Рассмотрим классификацию по срокам:

• краткосрочные – это ссуды со сроком до 1 года;
• долгосрочные – в группу входят ссуды со сроком более двух лет;
• среднесрочные, имеющие срок от 1 до 2 лет.

Классификация по способам выдачи:

• разовый кредит или заем;
• кредитная линия;
• овердрафт, который представляющий из себя возобновляемую кредитную линию.

Виды и их особенности

Существует множество видов кредитов и займов, которые классифицируются по цели, на которую будут израсходованы заемные средства.

Рассмотрим основные виды займов и их особенности в следующей таблице.

Цель кредита или займа	Особенности
Развитие бизнеса	Выдается на пополнение оборотных средств, является самым простым видом финансирования, часто не требует залогов.
Коммерческая ипотека	Предоставляется на покупку недвижимости
На основные средства	Служит для покупки оборудования и других вещей, необходимых для производственного процесса

Образец кредитного договора

Кредитный договор имеет свои особенности. Он является договором займа, по которому передаются денежные средства под определенный процент и на строго оговоренный срок. Вещи не могут быть тем, что передается в собственность заемщика по такому документу.

Еще одной особенностью кредитного договора является возможность его расторжения в одностороннем порядке. Загрузить образец кредитного договора можно по следующей ссылке.

Преимущества и недостатки

Главный недостаток любой ссуды – переплата. Процентная ставка на краткосрочные кредиты и займы находится на высоком уровне. Это надо учитывать перед получением заемных средств. Организациям надо понимать и усложнение бухгалтерского учета. Сложность оформления некоторых кредитов тоже не добавляет плюсов.

Преимуществ гораздо больше:

• возможность решить финансовые проблемы в короткие сроки;
• известная переплата за пользование заемными средствами;
• строгое соответствие законодательству;
• возможность исключить большую часть расходов из налоговой базы.

При адекватном подходе заемщика к использованию заемных средств и имеющейся программе их инвестирования займы и кредиты выгодны обеим сторонам, хотя и несут определенные риски, которые могут возрастать из-за нестабильной экономической ситуации.