Что такое займ

Кредит и займ принято отожествлять. Но это разные по своей сути понятия. Кредит – это форма займа, согласно которой заимодатель передает в пользование под проценты денежные средства заемщику. Объектом кредитного договора могут быть только деньги.

Займ – это уже форма договорных отношений, которые возникают при передаче материальных ценностей на условиях возвратности от одной стороны другой.

Под имуществом, которое может быть объектом этих правоотношений, подразумеваются деньги, а также иные ценные вещи (бытовая техника, транспорт, ценные бумаги, изделия из золота и драгоценных камней и т.д.).

Определение термина

Договор займа – это соглашение, согласно которому одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) определенное количество денежных средств или иных ценностей, наделенных родовыми признаками на условиях эквивалентной возвратности (ст. 807, ГК РФ).

Займом можно назвать форму договорных отношений, которая возникает при передаче имущества одной стороной на условиях полной возвратности другой. Возврат в рамках таких правоотношений может быть только эквивалентным.

Это значит, что заемщик при оформлении договора обязуется вернуть равное количество денег или иных вещей, полученных от заимодателя. Договор займа может быть заключен в устной и письменной форме (ст. 808, ГК РФ).

Виды

В зависимости от цели использования материальных ценностей выделяют займы:

• целевые;
• нецелевые;
• государственные.

Целевые ссуды берутся на осуществление определенных действий или для получения обозначенного результата.

Например, займ на покупку бытовой техники является целевым, так как согласно его условиям деньги могут быть потрачены только на приобретение холодильников, телевизоров, телефонов или иных технических изобретений, без которых нам трудно обойтись в повседневности.

Нецелевые займы выдаются без ограничения в использовании материальных ценностей заемщиком. Это значит, что в рамках таких правоотношений полученные деньги можно тратить по собственному усмотрению, не отчитываясь перед заимодателем.

Государственные ссуды предусматривают передачу материальных ценностей физическим или юридическим лицом в пользу федерального или муниципального органа.

В зависимости от срока пользования займы бывают краткосрочные и долгосрочные. Краткосрочные ссуды выдаются небольшими сумами на период от 1 до 5 месяцев. Преимущественно их предоставляют  микрофинансовые организации на упрощенных условиях.

Долгосрочные займы предусматривают получение заемщиком более крупных сумм на срок от 6 месяцев до 15 лет. Оформление ссуды на длительный срок возможно в банке, а также у частного лица.

В зависимости от существования платы за пользование материальными ценностями выделяют:

• процентную ссуду;
• беспроцентный частный займ под расписку с плохой кредитной историей и просрочками.

Кредит под расписку дает возможность получить деньги без платы за их использование и оформления соответствующего договора (ст. 808-809, ГК РФ). Что касается процентного займа, то он более распространен и предусматривает покрытие заемщиком не только основного долга, но и суммы пользования.

В зависимости от способа обеспечения ссуды бывают:

• залоговые;
• беззалоговые.

МФО и банки охотно предоставляют как займы под залог недвижимости и автомобилей, так и без любого материального обеспечения. Ломбарды одалживают деньги исключительно при наличии залогового предмета (дома, машины, бытовой техники, ювелирных украшений или драгоценных камней).

Видео: Как взять займ в компании MoneyMan

Как оформить

Финансовый займ можно оформить:

• без паспорта;
• при наличии только двух документов;
• без справок и поручителей;
• с обязательным подтверждением уровня доходов или заключением договора поручительства;
• под недвижимость или иное залоговое имущество.

Без основного документа, удостоверяющего личность, оформляются ссуды в устной форме между физическими лицами (ст. 808, ГК РФ). Что касается банков и МФО, то они кредитуют ФЛ и ЮЛ только при наличии минимального пакета документов, в который входит паспорт и ИНН.

Для того чтобы оформить ссуду, заемщик должен отвечать следующим требованиям:

• возраст – от 18 до 75 лет включительно;
• гражданство – РФ;
• дееспособность полная;
• иметь паспорт и номер зарегистрированного телефона;
• обладать источником дохода;
• иметь постоянную прописку.

Изложенные выше условия оформления займа являются наиболее распространенными. Они чаще всего выдвигаются банками и МФО к потенциальным заемщикам. Но и здесь существует много нюансов. Оформление ссуды с 18 лет по паспорту допускается теоретически.  Практически юные заемщики имеют мало шансов на ее получение.

Возможно также кредитование по минимальному количеству документов. В этом случае заимодатели обращают внимание на кредитную историю клиента или оформляют с ним расписку.

Способы оформления займа могут быть следующими:

• лично в отделении банка, МФО или иной кредитной организации;
• лично при встрече с частным лицом;
• удаленно через интернет.

В первых двух случаях при заключении сделки обязательно личное присутствие заимодателя (его представителя) и заемщика. Заявка онлайн для получения ссуды подается в удаленном режиме на сайте выбранной кредитно-финансовой организации.

Обычно при ее заполнении достаточно указать инициалы заемщика, а также его возраст, пол и паспортные данные.

Где взять

Оформить займ можно:

• в банке;
• в ломбарде;
• у частного лица;
• в микрофинансовой организации.

МФО, ломбарды и банки предоставляют исключительно кредиты. Это значит, что договор займа будет иметь обязательную письменную форму, а его объектом могут быть только деньги.

.В таблице ниже перечислены организации, которые предлагают лучшие условия кредитования на сегодня. Очевидно одно: если заемщик не хочет повязнуть в долгах перед третьими лицами, то за ссудой ему нужно обращаться в крупные финансовые организации.

Название фин. учреждения	Процентная ставка, % в год
Альфа банк	От 19,99
Сбербанк	От 15,5
Траст банк	От 12,3
ОТП Банк	30,9
Ренессанс банк	21,9
МТС банк	От 16,99
Совкомбанк	34,9
СКБ-Банк	38
Уральский банк реконструкции и развития	69
Восточный экспресс	22
Сити банк	От 16
ТрансКапиталБанк	20

У частного лица при получении ссуды оформляется расписка. По ней можно передавать как валютные единицы, так и другие материальные ценности, обладающие родовыми признаками (ст. 808-810, ГК РФ). Начисление процентов по расписке может не осуществляться.

Образцы договоров

Большинство сделок, связанных с получением материальных ценностей в займы, проводится на основании заключенных в письменном виде соглашений. Образец кредитного контракта, а также прочих разновидностей договора займа можно найти в Интернете.

Как получить

Существуют следующие способы получения ссуды:

• наличными после подписания расписки;
• наличными платежными средствами в кассе банка;
• наличными через банкомат;
• посредством перевода на банковскую карту;
• на электронные кошельки в системе Яндекс. Деньги и Киви;
• посредством перевода на банковский счет;
• наличными через денежный перевод в системе Контакт и Золотая Корона.

Наиболее быстрыми способами получения займа из тех, какие есть, являются перевод на карту банка и наличный расчет при оформлении расписки.

Погашение

Погасить ссуду можно одним из следующих способов:

• при личном расчете с частным лицом;
• наличными средствами через кассу банка;
• через банкомат;
• через терминал самообслуживания;
• наличными посредством денежного перевода;
• посредством удаленного перевода на банковский счет или карту;
• переводом на электронный кошелек в системе Яндекс, Киви или ВебМани.

При установлении общей суммы задолженности по займу учитывается размер ссуды и процентная ставка за пользование в годовых. С целью пролонгации кредитного договора и во избежание штрафов за просрочку заемщик обязан уплачивать проценты в дату, оговоренную с заимодателем.

Закон о потребительском займе

Данный нормативный акт регулирует вопросы предоставления кредитов на личные нужды физических лиц, а также ИП. Под личными нуждами подразумеваются все цели и желания потребителя, которые не связаны с осуществлением предпринимательской деятельности (ст. 3, ФЗ №353 от 21.12.2013).

Исходя из положений этого закона, потребительский кредит не могут оформить юридические лица и индивидуальные предприниматели, которые хотят развивать свой бизнес.

Рефинансирование

Рефинансирование – это получение займа для погашения уже существующей ссуды. Оно является частью целевого кредитования. Рефинансирование является оптимальным решением для лиц с открытыми просрочками.

Благодаря этому финансовому инструменту они смогут избавиться от нарастающих штрафных санкций и сумм основного долга. При возврате займа учреждению, проводившему рефинансирование, должники могут рассчитывать на начисление процентов по сниженной ставке.

Налогообложение

Если ссуда была выдана в денежной форме, то у заемщика не возникает налоговых обязательств при ее покрытии, так как в данном случае речь о переходе права собственности не идет (ст. 149 НК РФ).

Освобождение операций займа в неденежной форме прямо не предусмотрено НК РФ. Поэтому если налоговики потребуют уплаты НДС, заемщик может оспорить их требования на основании ст. 807 ГК РФ, которая устанавливает возвратный характер его правоотношений с заимодателем.

Учет в бухгалтерском учете

Вне зависимости от того, в какой форме была получена ссуда, штрафные санкции при неисполнении или ненадлежащем исполнении обязательств по договору включаются в нереализованные доходы (ст. 250 НК РФ). Эти суммы обязательно отображаются в финансовом балансе МФО или иной кредитной организации.

Обязательство по договору

По договору займа заимодатель обязуется передать денежные средствами или иные материальные ценности в собственность другой стороне.

Обязанностями заемщика являются уплата процентов за пользование ссудой (если они предусмотрены соглашением), а также возврат эквивалентной суммы или эквивалентного количества денег (ценных вещей), относительно тому, что было получено от заимодателя.

За неисполнение договорных обязательств к нарушителю могут применяться гражданско-правовые санкции (ст. 807-810, ГК РФ).

Расписка о займе

Расписка является подтверждением договора займа, заключенного в устной форме. Она подтверждает факт передачи материальных ценностей заемщику (ст. 808, ГК РФ).

Материальная выгода

Материальную выгоду при оформлении ссуды получают исключительно заимодатели. Она выражается в начисленных и уплаченных заемщиком суммах процентов.

Расторжение

Расторжение – это досрочное прекращение договорных отношений.

При оформлении ссуды оно возможно в случае:

• смерти заемщика или заимодателя;
• ликвидации юр.лица, выступающего стороной по договору;
• досрочного выполнения обязательств заемщиком;
• завершения срока действия контракта, если не предусмотрена пролонгация.

При досрочном выполнении обязательств заемщиком, заимодатель имеет право взыскать с него суммы начисленных, но не уплаченных процентов (ст. 809, ГК РФ).

Займом называют форму договорных отношений, которая возникает при передаче одной стороной в пользование материальных ценностей другой стороне на условиях оплатности и возвратности.

Кредит является разновидностью займа. Он оформляется исключительно в письменной форме. В устном порядке договор займа можно заключить только с частным лицом.