Что такое долгосрочные займы

Займы активно используют компаниями и частными лицами в качестве источника финансирования. Они могут выдаваться на короткое время или быть долгосрочными. Последние обычно используются организациями для пополнения оборотных средств, закупки оборудования и осуществления государственных контрактов.

Определение

Займы – это передача кредитором в собственность заемщика денежных средств или вещей с условием их возврата. Они могут предусматривать выплату процентов или быть беспроцентными, например, если заимодавцем выступает собственник бизнеса.

По длительности все займы можно разделить на четыре категории, которые рассмотрим в следующей таблице.

Тип займа	Срок возврата
Бессрочные	Возвращаются только при поступлении требования от кредитора
Краткосрочные	До 1 года
Среднесрочные	от 1 года до 5 лет
Долгосрочные	От 5 лет

Часто долгосрочные займы выдаются на решение определенных задач, то есть являются целевыми. Используют организации для модернизации или создания нового производства, пополнения оборотных средств или осуществления длительных государственных контрактов, которые требуют значительных инвестиций в собственную инфраструктуру.

В большинстве случаев долгосрочные и среднесрочные займы принято считать в одной категории. Это относится к бухгалтерскому и налоговому учету и т. д. там эти обязательства называются просто долгосрочными.

Важно! Займы очень похожи на кредиты, но имеют и значительные отличия. Стоит знать, что договор займа будет считаться заключенным только после передачи заемщику указанной в нем суммы или имущества. Еще одно существенное отличие заключается в том, что досрочно вернуть заем можно только при наличии соглашения сторон.

Виды

Как и другие типы займов, долгосрочные имеют множество разнообразных видов по цели использования, наличию процентов, залогу и так далее. Выбор конкретного из них зависит имеющихся у заемщика условий и требований к сроку, ставке и сумме.

Рассмотрим, какие займы бывают по цели использования:

• целевые;
• нецелевые.

Целевые займы отличаются более привлекательными условиями, но средства, полученные по ним, нельзя использовать для решения других задач. В случае нарушения этого пункта заимодавец имеет право досрочно расторгнуть договор и потребовать немедленной уплаты долга и начисленных процентов.

Видео: Финансовая грамотность

Процентные и беспроцентные

По наличию процентов долгосрочные займы можно разделить на две категории: возмездные и беспроцентные. Основное отличие между ними в наличии необходимости выплачивать заимодавцу вознаграждение за время пользование его денежными средствами.

В случае возмездного или процентного займа стороны самостоятельно определяют величину ставки. Ее можно выразить в процентах от основной суммы долга начисляемых за определенной период, твердой суммой или формулой, позволяющей рассчитать их.

Возмездные договора займов обязательно должны содержать условие о порядке выплаты процентов, иначе считается, что их необходимо платить заемщик ежемесячно.

Беспроцентные займы чаще всего предоставляются предприятию собственниками бизнеса. Они не предусматривают уплаты процентов и часто являются просто финансовой помощью компании.

Иногда учредители прибегают к заключению бессрочного беспроцентного договора. По нему денежные средства возвращаются только при поступлении соответствующего требования от кредитора. Используется такой вариант договора для минимизации налоговых рисков для компании в случае, если заем в ближайшее время возвращать не нужно.

Важно! Беспроцентный заем в некоторых случаях может привести к нежелательным налоговым последствиям, например, при списании долга надо будет уплатить налог на прибыль организации со всей суммы долга. Стоит заранее озаботиться этим и постараться заключить договор, минимизировав налоговые риски насколько это возможно.

С залогом и без залога

По обеспечению займы долгосрочные могут предоставляться с залогом и без него. Также при необходимости возможно привлечение поручителей.

Залоговые займы подразумевают наложение определенного обременения на имущество должника, которое выступает обеспечением. Обычно в качестве залога принимается недвижимость, транспорт, оборудование, а обременение просто запрещает его продажу или иное отчуждение.

Возможна также ситуация, когда залог передается на хранение заимодавцу. Обычно это происходит в ситуации, когда обеспечением выступают драгоценные металлы или ценные бумаги, которые заемщик может реализовать быстро,  не уведомляя при этом кредитора.

Взять деньги в долг без залога гораздо проще. При этом нет нужды проводить оценку имущества или страховать его, но ставка при таком виде кредитования обычно существенно выше и далеко не все потенциальные заимодавцы смогут выдать заем с этими условиями.

Иногда в качестве обеспечения привлекают поручителей. Ими могут быть другие юридические и физические лица, которые готовы отвечать по долгам заемщика, если у него возникнут проблемы с погашением займа.

Долгосрочный облигационный заем

Организация может выпустить на рынок собственные ценные бумаги – облигации. Они традиционно служат источником долгосрочного финансирования. Выпуск облигаций позволяет собственникам сохранить полный контроль над бизнесом и при этом получить дополнительные финансовые вливания в него.

Проценты по облигациям могут быть установлены любые и часто они значительно ниже тех, что предлагаются банками или другими кредитными учреждениями. Обеспечением по облигациям выступает собственное имущество организации. Для кредитора они несут достаточно мало рисков, так как имеют приоритет в удовлетворении претензий при банкротстве.

К сожалению, облигационный заем имеет существенные недостатки. Эмиссия облигаций требует больших финансовых затрат и обязательной государственной регистрации. Идти на это имеет только в случаях, когда необходимо большое финансовое вливание, но позволить себе такое могут только крупные корпорации.

Важно! Облигационный заем нельзя использовать для покрытия убытков или формирования уставного капитала. Для этих целей допускается привлечение других типов займов или банковских кредитов.

Кто выдает

Российские законы позволяют выдавать и получать займы любым юридическим или физическим лицам. На практике получить заем реально в специализированных компания или у дружественных организаций и частных лиц.

В последнее время активно развивается рынок займов от частных инвесторов, но стоит учитывать повышенные риски, которые несет такой вариант получения в долг денежных средств.

Юридическое лицо

Любые организации могут выдавать разнообразные типы займов, но на практике можно получить в долг деньги только от специализированных компаний или аффилированных предприятий, например, входящих в одну группу или принадлежащих одному владельцу.

Среди специализированных компаний на рынке кредитования бизнеса наиболее активно работают многочисленные микрофинансовые организации и кредитно-потребительские кооперативы. В большинстве случаев для получения займа в них потребует обязательного предоставления залога.

От частных лиц

Вариант получения денежных средств для развития компании или выхода из финансовых затруднений от частных инвесторов выглядит достаточно интересным на первый взгляд. Ставки по такому типу займов несущественно отличаются от банковских процентов, а иногда ниже их, наличие обеспечения можно обсудить индивидуально и т. д.

Любой гражданин может заключить договор с юридическим лицом и выдать ему заем на заранее оговоренных в договоре условиях.

Важно понимать, что если соглашение заключается не с аффилированным лицом, то такой договор несет существенные риски для развивающейся фирмы.

Мошенничество на этом рынке не редкость и нужно быть предельно внимательным, чтобы не утратить контроль над фирмой в результате действий недобросовестного заимодавца.

От учредителя

Самый распространенный тип займов – от учредителей. Собственники бизнеса поддерживают его финансовыми вливаниями из других источников в периоды сложных ситуаций или при необходимости заимствования средств на развитие.

Такой тип займов может быть беспроцентным и часто выдается, заведомо безвозвратным, то есть в качестве финансовой помощи.

Необходимые документы

Комплект документов для получения займа компанией несколько отличается от аналогичного для физического лица.

Рассмотрим, какие бумаги в него войдут обязательно:

• Устав;
• копия решения о создании;
• копия решения о назначении директора и главного бухгалтера;
• свидетельства ОГРН и ИНН;
• доверенность, если договор подписывается не директором;
• выписка из ЕГРЮЛ;
• другие документы, запрошенные заимодавцем.

Обычно в качестве других документов запрашивается бухгалтерская и налоговая отчетность предприятия, бизнес-план и бумаги по залогу.

Составление и заключение договора

Договор с юридическим лицом заключается обязательно в письменной форме. При составлении в него обязательно включается следующая информация:

• срок;
• сумма;
• проценты и условия их выплаты;
• порядок погашения.

При необходимости в него могут быть внесены и другие условия, например, цели кредитования. Подписывается договор обеими сторонами, но будет считаться заключенным только после передачи денежных средств заемщику.

Получение денег

Юридические лица, работая с наличкой, должны учитывать особенности законодательства. Получить заем они могут в любой форме, при этом если его выдает другая организация, то сумма наличной сделки не может превышать 100000 р. Наиболее простой способ не столкнуться с проблемами – получить его переводом на расчетный счет.

Как перевести краткосрочный займ в долгосрочный

Не всегда компания успевает рассчитаться с займом за короткое время. В этом случае лучше всего договориться с заимодавцем об увеличение срока. При этом обязательно надо заключить дополнительное соглашение, которое будет являться неотъемлемой частью договора.

Если срок займа после подписания дополнительного соглашения стал больше года, то он автоматически переходит в разряд долгосрочных обязательств для бухгалтерского и налогового учета.

Где можно получить деньги онлайн

Бизнесу также важна скорость оформления заемных средств, как и частным лицам. Поэтому вместо банков многие компании стали обращаться в микрофинансовые организации, особенно когда заем нужен на период до 2-5 лет. Условия получения займов в этих компаниях более простые, хотя и ставка по ним несколько выше.

Таблица. МФО, выдающие деньги в долг для бизнеса.

Компания	Суммы, руб	Возможные ставки	Сроки
Финотдел	50000-1000000	5-8,9% в месяц	1-24 мес
Микрофинанс	100000-1000000	Около 2-3% в месяц	6-24 мес
КПК СБС	5000-1000000	4,42% в месяц	1-36 мес

Долгосрочные займы незаменимы для развивающейся фирмы, так как получение банковских кредитов трудоемкий и непростой процесс, а без заемных средств построить более-менее крупный бизнес не удастся.